關于2022年財政決算（草案）的報告
一、2022年全口徑決算情況
（一）一般公共預算決算情況
1．收入決算情況
2022年，一般公共預算收入902845萬元，完成年度預算的98.0%，同比下降9.9%。主要收入項目決算數為：
（1）增值稅181287萬元，同比下降37.6%；
（2）企業所得稅（40%部分）100474萬元，同比下降11.1%；
（3）個人所得稅（40%部分）53248萬元，同比下降5.4%；
（4）城市維護建設稅31280萬元，同比下降22.1%；
（5）房產稅38524萬元，同比增長37.4%；
（6）印花稅10276萬元，同比下降20.2%；
（7）城鎮土地使用稅30160萬元，同比增長43.7%；
（8）土地增值稅69494萬元，同比下降23.6%；
（9）車船稅10965萬元，同比下降0.8%；
（10）耕地占用稅18386萬元，同比增長19.1%；
（11）契稅68287萬元，同比下降43.0%；
（12）非稅收入289015萬元，同比增長44.4%。
2．支出決算情況
2022年，一般公共預算支出1233624萬元，完成年度預算的98.7%，同比增長3.6%。主要支出項目決算數為：
（1）一般公共服務支出108272萬元，同比下降4.9%；
（2）公共安全支出69796萬元，同比下降10.9%；
（3）教育支出305916萬元，同比增長9.3%；
（4）科學技術支出14901萬元，同比增長19.0%；
（5）文化旅游體育與傳媒支出20683萬元，同比增長25.0%；
（6）衛生健康支出122454萬元，同比增長9.4%；
（7）社會保障和就業支出267272萬元，同比增長15.5%；
（8）節能環保支出6356萬元，同比下降9.6%；
（9）城鄉社區支出47811萬元，同比下降35.2%；
（10）農林水支出88437萬元，同比增長20.5%；
（11）交通運輸支出39907萬元，同比增長24.8%；
（12）資源勘探工業信息等支出26819萬元，同比下降20.7%；
（13）商業服務業等支出9640萬元，同比下降31.2%；
（14）自然資源海洋氣象等支出18561萬元，同比下降15.3%；
（15）住房保障支出28288萬元，同比增長30.5%；
（16）災害防治及應急管理支出7639萬元，同比下降21.3%。
3．收支平衡情況
2022年，一般公共預算收入902845萬元，轉移性收入928002萬元，其中：稅收返還收入45395萬元、上級轉移支付收入272469萬元、地方政府一般債務轉貸收入274000萬元、調入資金243873萬元、動用預算穩定調節基金35639萬元、上年結轉資金38776萬元、土地指標調劑轉移性收入17850萬元。收入合計1830847萬元。一般公共預算支出1233624萬元，轉移性支出597223萬元，其中：上解支出232711萬元、援助其他地區支出2315萬元、地方政府一般債務還本支出275838萬元、土地指標調劑轉移性支出14000萬元、結轉下年支出72359萬元。支出合計1830847萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金收支決算情況
1．收入決算情況
2022年，政府性基金收入1595396萬元，完成年度預算的101.7%，同比下降0.8%。主要收入項目決算數為：
（1）國有土地使用權出讓收入1007562萬元，同比下降35.1%；
（2）國有土地收益基金收入51490萬元，同比增長31.9%；
（3）農業土地開發資金收入789萬元，同比下降36.0%；
（4）彩票公益金收入1691萬元，同比下降13.5%；
（5）城市基礎設施配套費收入1370萬元；
（6）污水處理費收入13695萬元，同比增長1.8%;
（7）其他政府性基金收入518799萬元。
2．支出決算情況
2022年，政府性基金支出1632045萬元，完成年度預算的97.0%，同比增長16.6%。主要支出項目決算數為：
（1）社會保障和就業支出3381萬元，同比增長54.5%；
（2）城鄉社區事務支出610938萬元，同比下降54.7%；
（3）農林水事務支出57萬元，同比增長119.2%；
（4）其他支出970105萬元；
（5）債務付息支出47292萬元，同比增長3.7%；
（6）債務發行費用支出272萬元，同比增長272.9%。
3．收支平衡情況
2022年，政府性基金收入1595396萬元，轉移性收入590398萬元，其中：上級轉移支付收入5659萬元、調入資金152853萬元、地方政府專項債務轉貸收入331500萬元、上年結轉資金100386萬元。政府性基金收入合計2185794萬元。政府性基金支出1632045萬元，轉移性支出553749萬元，其中：專項債務還本支出24000萬元、調出資金231496萬元、結轉下年支出297424萬元、上解上級支出829萬元。支出合計2185794萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
（三）社會保險基金收支決算情況
1．收入決算情況
2022年，社會保險基金收入232186萬元，完成年度預算的101.3%，同比增長21.8%。主要收入項目決算數為：
（1）城鄉居民基本養老保險基金收入92512萬元，同比增長42.8%；
（2）機關事業單位基本養老保險基金收入115556萬元，同比增長10.3%；
（3）工傷保險基金收入8018萬元，同比增長17.4%；
（4）失業保險基金收入16100萬元，同比增長13.2%。
2．支出決算情況
2022年，社會保險基金支出233652萬元，完成年度預算的100.8%，同比增長28.2%。主要支出項目決算數為：
（1）城鄉居民基本養老保險基金支出86861萬元，同比增長37.4%；
（2）機關事業單位基本養老保險基金支出109777萬元，同比增長6.5%；
（3）工傷保險基金支出8318萬元，同比增長16.7%；
（4）失業保險基金支出28696萬元，同比增長229.2%。
3．結余情況
2022年年初社會保險基金結余232703萬元，本年收支相抵后結余-1467萬元，年末社會保險四項基金結余231236萬元。
（四）國有資本經營收支決算情況
1．收入決算情況
2022年，國有資本經營預算收入737萬元，完成年度預算的245.7%，同比下降98.2%。
2．支出決算情況
2022年，國有資本經營預算支出383萬元，完成年度預算的127.7%，同比下降35.2%。
3．收支平衡情況
2022年，國有資本經營預算收入737萬元，上級補助收入12萬，上年結余12011萬元，收入合計12760萬元。國有資本經營預算支出383萬元，調出資金12377萬元，支出合計12760萬元。國有資本經營預算收支平衡。
（五）舉借債務規模、使用、償還、付息付費情況
1．舉借規模
2022年末，我市地方政府債務余額為2948932萬元，其中：一般債務1279382萬元，占43.4%；專項債務1669550萬元，占56.6%。未超過省財政廳核定、市人大常委會批準的當年政府債務限額。
2．使用
2022年，新增地方政府專項債券307500萬元，主要用于水利項目、醫院基礎設施建設等方面。
3．償還
2022年，我市債務還本支出299838萬元，其中：一般債務還本支出275838萬元，專項債務還本支出24000萬元。均用于償還符合條件的存量政府債務。
4．付息付費
2022年，我市債務付息付費支出90642萬元，其中：債務付息支出90134萬元，債務發行費用支出508萬元。一般債券付息付費支出43078萬元，其中債務付息支出42842萬元，債務發行費用支出236萬元。專項債券付息付費支出47564萬元，其中債務付息支出47292萬元，債務發行費用支出272萬元。
（六）其他情況
1．預備費使用情況
經市政府審批流程，預備費主要用于隔離酒店征用補償費、核酸檢測基地建設及移動檢測車采購經費、防疫物資儲備、核酸采樣小屋采購、核酸檢測材料采購費等疫情相關方面。
2．上級轉移支付指標使用方向
一般公共預算轉移支付指標使用211082萬元，主要用于社會保障和就業支出、農林水支出、交通運輸支出、衛生健康支出、教育支出、資源勘探工業信息等支出等科目支出；政府性基金轉移支付指標使用5124萬元，主要用于大中型水庫移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出；國有資本經營預算轉移支付指標無使用。
3．預算穩定調節基金使用方向
因新出臺的組合式稅費支持政策對一般公共預算收入影響較大，以及常態化疫情防控支出增多、穩經濟一攬子政策措施出臺等原因，一般公共預算收支平衡壓力增大，因此動用預算穩定調節金用于彌補上年結轉缺口。
二、落實市人大預算決議有關情況
2022年是全國奮進“十四五”、啟航新征程的重要之年。我們主動把財政工作放到“中國式現代化”縣域實踐的大場景中去謀劃，在市委的堅強領導和市人大及常委會的監督支持下，扎實做好生財、聚財、用財各項工作，全市預算運行和執行情況平穩。
（一）積極財政政策加力提效，力促經濟運行穩中提質。
一是全力以赴助企紓困。不折不扣落實減稅降費政策，2022年全市累計完成增值稅留抵退稅8.63億元，較去年增加3.98億元。優化金融支持民營、小微企業發展環境，規范運用政府應急轉貸資金，累計提供應急轉貸資金58.43億元，轉貸次數196次。
二是持續優化營商環境。全力加快政策兌現速度，累計兌現各類政策資金16.1億元。優化提升產業基金投資管理機制，集中力量引進培育規模體量大、科技含量高、創稅能力、帶動能力強的產業鏈項目，市一級產業基金母基金共計參股設立12只子基金，2個直投項目。充分激活居民消費，及時分擔核銷紹興消費券資金3057.37萬元，全力提振消費市場信心，切實幫扶全市餐飲、住宿、文旅等行業復蘇。
三是著力強化創新驅動。加強創新強市、人才強市首位戰略首位保障，建立健全人才資金投入機制，強化企業研發創新、重大技術攻關、科技成果轉化等資金保障，累計兌現人才專項資金2.09億，同比增長11.76%；科技專項資金1.20億元，同比增長1.69%。
（二）補齊民生短板加速推進，人民生活福祉不斷改善。
一是教育擴容增效取得進展。2022年，全市教育支出達到30.59億元，同比增長9.3%，主要用于各階段教育生均經費保障、困難學生資助、民辦教育發展、現代化教育建設等。保障課后服務專項補助2200萬元，諸暨市全面深化“雙減”工作入選浙江省典型案例。助推義務教育城鄉一體化發展，累計新增優質普惠學位1470個，省二級及以上優質幼兒園覆蓋面接近80%。
二是民生兜底政策更加完善。2022年，全市社會保障和就業支出達26.72億元，同比增長15.5%，主要用于基本養老保險補助、就業創業財政扶持、完善社會救助制度、退役安置及撫恤和殘疾人生活和護理補貼等強化就業優先政策。累計發放創業貼息、創業獎勵相關補貼2817.02萬元；建立健全退役軍人保障體系，累計發放困難退役軍人幫扶救助補助金1.31億元；提高困難群眾基本生活保障標準，按不低于上年度城鎮居民消費支出50%的標準提高特困供養人員供養標準，根據最低工資分類提高照料護理標準。
三是醫療有效供給不斷擴大。2022年，我們全力保障疫情防控工作，累計安排財政資金5.71億元用于防控物資補助、核酸檢測經費、重大疫情防控救治體系建設、隔離酒店場所征用補償、酒店設施隔離管控等。2022年度提高城鄉居民醫保財政補貼標準至1100元，安排一般公共預算資金5.40億元用于補貼城鄉居民醫保基金。推進新增村衛生室和共同富裕示范村衛生室建設，全年投入財政資金1000萬元，新增規范化村衛生室10家，設置巡回醫療點7家。
（三）杭紹同城戰略加快實施，城市功能品質提檔升級。
一是基礎設施加快建設。爭取到位地方政府專項債券30.75億元，項目涵蓋交通基礎、農林水利、社會事業等多個領域，有效拉動項目總投資116.07億元，帶動當年投資40.15億元。推進城市基礎設施建設，安排城市照明及景觀亮化電費經費4000萬元，確保城區及集鎮五萬多盞路燈設施正常運行。加快農村路網提檔升級，全力打造“四好農村路”，累計投入資金1.79億元，新改建農村公路8.6公里，實施農村公路大中修88公里。
二是鄉村振興扎實推進。全年累計撥付農業生產發展資金2.73億元，新農村和美麗鄉村建設發展資金3.14億元。加快省級鄉村振興產業發展示范縣建設，撥付珍珠產業發展示范建設項目5272萬元，撥付同山燒集成創新示范建設項目3087萬元。助力發展壯大村級集體經濟，五泄鎮入選浙江省農村綜合改革集成建設項目、一事一議財政獎補支持打造共富村20個試點縣，爭取到省級補助資金6000萬元。
（四）重點領域改革加大力度，財政資源配置效率有效提升。
一是風險防范有力有效。防范化解政府債務風險，通過“真金白銀”的方式，累計化解隱性債務40.13億元；加強鎮街債務管理，完成年度化債目標，累計化解鎮街債務11.41億元。兜牢兜緊“三保”底線，落實“三保”支出在財政支出中的優先順序。防范基層財政風險，優化市對鎮（鄉）財政管理體制，合理劃分市鎮兩級財政事權與支出職責，實現鎮鄉街道財務管理檢查全覆蓋。
二是資金效益穩步提高。進一步樹牢過緊日子的思想，建立過緊日子清單和公務支出正負面清單，嚴控和壓減非剛性非重點項目支出，降低行政運行成本。持續加大資金清理整合力度，累計收回財政存量資金3464.11萬元。對以前年度應入庫未入庫的非稅收入科目及資金加大清理力度，累計清理公共租賃住房租金收入、公辦幼兒園保教費、捐贈收入等非稅收入2.73億元。
三、下一步工作舉措
2023年是實施“十四五”規劃承上啟下的關鍵之年，做好財政工作意義重大。我們將按照積極的財政政策提升效能，更加注重精準、可持續要求，統籌推進財稅體制改革和財政管理，努力完成全年預算任務。
（一）穩增長，厚植稅源增實力。
一是培育優質財源。堅持招商強市戰略不動搖，加強招商全要素保障，引進和培育一批重點產業項目，增強財政增收后勁。深入實施數字經濟“一號工程”，加快推進科技強市、人才強市建設，推動傳統產業新興化、新興產業高端化發展，夯實高質量發展的經濟基礎。著力打造開放包容的營商環境，落實落細紓困幫扶措施，持續優化政策兌現流程，進一步增強企業獲得感。
二是強化收入組織。進一步健全完善財稅部門協同機制，提前研判稅源變化趨勢，增強稅源培育的預見性、針對性和主動性，實現收入穩定增長。優化調整財政收入結構，強化收入質量管控，夯實收入持續增長基礎。盤活各類存量資金資源，強化財政資源統籌管理，加快實現資源提效、資產盤活、資本增值、資金增效的“四資”統籌管理新格局。
三是爭取上級支持。加大專項債券項目謀劃力度，優化專項債券申報領域，重點聚焦農林水利、社會事業、保障性安居工程等領域，做好政府專項債項目謀劃、儲備、申報工作。圍繞鄉村振興、一事一議等重點項目，積極爭取上級資金和政策支持。進一步完善直達資金管理機制，用足用好中央財政直達資金。
（二）提效益，深化改革重實效。
一是堅決落實過緊日子要求。堅持艱苦奮斗、勤儉節約，節儉辦一切事業。嚴控一般性支出，將壓減的支出用于重點領域。繼續實施支出“負面清單”管理，從嚴從緊核定“三公”經費。加大財政存量資金和往來款項清理力度，及時調減或取消執行進度慢、可暫緩實施或低效無效項目資金。
二是深入推進零基預算改革。推進支出標準體系建設，加快完善通用支出標準和行業領域專用標準。健全支出預算排序機制，試點選擇基建項目、信息化建設類項目開展跨部門排序。優化項目庫建設，完善項目全生命周期管理。
三是持續深化預算績效管理。完善健全分行業、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系，提升績效目標設置的規范性和準確性。強化績效評價結果應用，對績效評價結果好的項目予以重點支持、優先保障，對績效評價結果差的項目，縮減項目資金預算直至取消項目，實現財政資金效益最大化。
（三）防風險，從嚴監督促規范。
一是堅決防范化解重大風險。筑牢政府債務風險防線。強化全口徑債務動態監控，健全債券項目全生命周期管理，堅決遏制隱性債務。積極拓寬化債路徑渠道，以“真金白銀”切實加快化債進度。兜牢“三保”底線，密切關注“三保”支出預算執行、庫款保障水平等指標，嚴格落實“三保”運行監測機制。強化內控內審、專項監管和專題培訓，健全財政監管體制機制。
二是著力優化產業扶持方式。梳理規范存量政策，強化新增政策審核。厘清政府保障邊界，整合優化產業扶持政策，綜合運用產業基金、融資貼息等市場化方式，發揮財政資金撬動作用，提升資金使用質效。
三是持續深化國有企業改革。在“1+5”國有企業格局的基礎上，實現區域特色資源、基礎設施、公共服務相關業務和戰略性新興產業四大領域的合理業務布局。運用數字化手段加強對國資國企的監管，廣泛應用資囊國有資產管理系統和試點運行大額資金監管系統，提高國企造血能力。
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2022年財政決算草案附表.pdf
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2022 年“三公”經費決算增減變化原因說明.docx
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諸暨市2022年政府債務情況公開表.xls